Opis

Podstawowe informacje o szkoleniu: 
– dostęp do kursu – 48 godz. liczone od momentu zapłaty za kurs,
– orientacyjny czas trwania szkolenia to około 6- 8  godz. zegarowych
– zawartość kursu: 5 lekcji,  zawartych na 179 slajdach,
– Certyfikat – po zakończeniu ostatniej Lekcji  > w górnej części Panelu klikamy na zakładkę „wydrukuj swój certyfikat”.
– Faktura VAT– po zapłacie do pobrania: w otrzymanej informacji “Szczegóły zamówienia” albo “Moje konto” > zamówienia > faktura.

Program  Kursu

Zmiany w ustawie o podatku VAT oraz w rozporządzeniach Min. Fin.

1. Nowe lub zmienione definicje w ustawie
2. Prezenty do 20 zł poza VAT
3. Faktury korygujące obroty „na minus” – uzgodnienia zamiast kwitowania
4. Późniejsze terminy ujmowania faktur korygujących w ewidencji VAT
5. Brak obowiązku kwitowania i uzgadniania z nabywcą
6. Korekta obrotu „na plus” – terminy ujmowania w ewidencji VAT
7. WIS – Wiążąca Informacja Stawkowa – terminy ważności
8. Zwolnienia z VAT produktów rolnych
9. Obniżki podatku VAT – zmiany terminów
10. Obniżka VAT – korekty „na minus”
11. Faktury korygujące 2020/2021
12. Obniżka VAT od usług noclegowych
13. Zmiany w „Białej księdze” podatników VAT
14. Deklaracje kwartalne – zakaz stosowania
15. Brak odpowiedzialności solidarnej za faktury poza MPP
16. Faktury oznaczane jako „ mechanizm podzielonej płatności”
17. MPP przy kompensacie wierzytelności i zobowiązań
18. Komunikat przelewu – poszerzenie na VAT i cło do Agencji Celnej
19. Przekazanie z rachunku VAT na bieżący dla nie podatnika
20. Brak sankcji VAT 15% i 100% dla niektórych przypadków
21. Próg wolny od VAT – wyjątki od zasady
22. Zmiany w Załącznikach nr 3, nr 10 i nr 15 do ustawy
23. Zmiany stawki VAT na komputery dla oświaty
24. Kasy online od 1.01.2021 r.
25. Kasy – zwolnienie z obowiązku ewidencji – zmiany od 2021 r.
26. Obniżona stawka VAT na komputery
27. Eksport, WDT – podstawa opodatkowania
28. WNT – podstawa opodatkowania
29. Kursy walut – przeliczanie podstawy opodatkowania
30. Eksport – zaliczki ze stawką VAT 0%
31. Brexit – Co powinni wiedzieć przedsiębiorcy
32. Rozliczenia dostaw z Wielką Brytanią
33. Brexit – Irlandia Północna
34. Dostawy rozpoczęte do 31.12.2020 r.
35. Sprzedaż usług wg nowych zasad
36. Zwrot VAT podróżnym od zakupów w Wielkiej Brytanii
37. Brexit – Informacje i kontakty do Min. Fin.

JPK_VAT7 – wybrane zagadnienia

1. Odroczenie w JPK_VAT dla paragonów kasowych z NIP nabywcy
2. JPK – faktura wygenerowana, nie wydana, anulowana
3. JPK – incydentalne faktury dla ludności
4. MPP, brak na fakturze, a ujęcie w JPK_VAT
5. MPP – części samochodowe w usłudze naprawy
6. MPP a faktura zbiorcza do paragonów kasowych
7. MPP – faktura zapłacona kartą prepaid
8. GTU – wyroby kosmetyczne
9. GTU – produkty lecznicze
10. GTU – odbiór i zagospodarowanie odpadów
11. JPK wersje za okresy sprzed X 2020 r.
12. Formularz JPK_VAT7M – korekta
13. Wadliwe oznaczenie „MPP”
14. JPK – refaktury prywatnych rozmów telef.
15. JPK – faktura FP do paragonu dla ludności
16. Dokument wewnętrzny „WEW’
17. Kwoty do JPK przy obniżce proporcjonalnej

Wyroki TSUE;  NSA; interpretacje Min. Fin.

1. Korekta obrotu i VAT z tytułu „złych długów”
2. Obniżka VAT – podatek zawyżony w fakturze
3. Faktury wadliwe – błędy mniejszej wagi
4. Faktury nierzetelne – bez prawa do obniżek VAT
5. Faktury zaliczkowe
6. Faktury „pro forma” – skutki dla podatku VAT
7. Refakturowanie „mediów” przy najmie lokali
8. Termin obniżki VAT – z Duplikatu faktury
9. Faktury zbiorcze z dany miesiąc
10. Anulowanie faktury – warunki     zakaz anulowania
11. Nota korygująca – zmiana danych nabywcy
12. Potwierdzenie otrzymania korekty elektronicznej
13. Paragon z NIP nabywcy jest fakturą uproszczoną
14. Data sprzedaży na fakturze musi być znana
15. Faktura – koszty transportu
16. Przechowywanie faktur papierowych
17. Faktury do paragonu bez NIP nabywcy
18. Faktury dla ludności

Autor  i opiekun szkolenia:  Tadeusz Moczuło – praktyk podatkowy, wykładowca – z wieloletnim doświadczeniem
w kontroli podatkowej wielkich firm, były pracownik izby skarbowej oraz UKS. Specjalizuje się od 1993 r.
w zakresie podatku VAT a także kontroli podatkowej i postępowań odwoławczych.
Od wielu lat prowadzi i aktualizuje własną bazę wyroków TSUE, NSA oraz interpretacji urzędowych Ministra Finansów.
Na zlecenie kancelarii prawnych oraz audytorskich sporządził wiele odwołań oraz skarg na decyzje podatkowe.