1.2. Nowy JPK_VAT w 2021 r. w praktyce – ewidencja z deklaracją, stosowane kody: GTU, MPP, FP, TP, IMP, MK, Ro, WEW

0,00  zwoln. z VAT

Kurs polecany jest szczególnie pracownikom księgowości oraz biur rachunkowych, którzy prowadzą ewidencje, rejestry dla celów  podatku VAT oraz  rozliczają i przesyłają te ewidencje łącznie z deklaracją VAT w postaci JPK_VAT  do urzędu skarbowego.
Ważnym elementem w JPK_VAT są zasady oznaczania specjalnymi kodami: GTU, MPP, FP, TP, MK, IMP, WEW, RO.

Kategoria:

Opis

Program szkolenia

I Nowy JPK_VAT z deklaracją od 1.10.2020 r.       

  1. Nowy JPK_VAT od 1.10.2020 r.
  2. Konsekwencje niezłożenia JPK_VAT Kary 500 zł za błąd – od kiedy 
  3. JPK od podatników zwolnionych z VAT, JPK_VAT  „zerowy”
  4. Faktury z IX 2020 r. wykazane w X 2020 r. dokumenty wewnętrzne  „WEW” w JPK 
  5. JPK w okresie zawieszenia działalności, Wersje JPK za okresy sprzed X 2020 r. 
  6. JPK tylko przy VAT-7 lub VAT-7K, korekty z art. 89a 

II GTU – oznaczanie towarów i usług           

  1. Definicje usług, refakturowanie, transport i gospodarka magazynowa GTU
  2. GTU dla leków, bonów, paliw, oleju opałowego, folie stretch – poz. 9 w zał. nr 15  
  3. Pojazdy, części samochodowe – GTU
  4. Budynki, budowle, grunty – w leasingu, użytkowanie wieczyste gruntu
  5. GTU + inne kody oznaczenia, kilka oznaczeń dla faktury, korekty błędnych GTU

III GTU – czy towary i usługi podlegają oznaczaniu?:    

  1. Sprzedaż poprzez kasy, sprzedaż bez faktur, faktury zaliczkowe
  2. Towary używane, towary wydane nieodpłatnie 
  3. Usługi budowlane, remonty budynków
  4. Alkohol wydawany w ramach usługi gastronomicznej
  5. Transport wliczony w cenę towaru a GTU usługi, korekta z tytułu „złych długów”

IV MPP i inne procedury w JPK_VAT       

  1. Oznaczenia procedur, sprzedaż wysyłkowa z terytorium kraju
  2. MPP – oznaczenie faktury, dobrowolne zapłaty, brak oznaczenia, błędne  MPP
  3. Korekta faktury z MPP do kwoty poniżej lub powyżej 15.000 zł
  4. Faktury wystawione przed 1.10. a wykazane za X 2020 r.

V Faktury, korekty,

  1. Faktury do paragonu dla podatnika, dla ludności, dla rolników,
  2. GTU na fakturach do paragonu, korekty oznaczone GTU, MPP
  3. Faktura korygująca do „FP”, MPP, GTU do „starych” faktur poza GTU 
  4.  Korekta faktur na „odwrotne obciążenie” 

VI Korekty sprzedaży oraz VAT,  dokumenty: WEW, raporty, faktury do paragonu,

  1. Dokument wewnętrzny „WEW’, korekty z art. 89a, rabat pośredni  
  2. Korekty wg art. 90a-90c oraz art. 91 a WEW 
  3. Kasy fiskalne a oznaczenie GTU
  4. Kasy – zbiorcze raporty kasowe w ewidencji
  5. Kasy „obce” używane przez ajenta
  6. Powiązania podatników na dzień transakcji – „TP” 
  7. „Zwrot VAT” zarachowany na inne podatki

VII Transakcje z zagranicą w JPK_VAT               

  1. Zakupy z zagranicy a oznaczenia GTU
  2. Wpisanie kontrahenta z UE lub spoza UE
  3. Sprzedaż usług za granicę a GTU 
  4. Eksport towarów, import towarów a oznaczanie GTU, decyzja celna,
  5. Transakcje z podatnikami z UE
  6. Import usług, WNT paliw a oznaczenie GTU, sprzedaż wysyłkowa z teryt. kraju

W ramach ceny za szkolenie Uczestnicy otrzymują autorskie Materiały szkoleniowe –  slajdy w pliku pdf.
Prowadzący szkolenie:  Tadeusz Moczuło – praktyk podatkowy, wykładowca – z wieloletnim doświadczeniem w kontroli podatkowej wielkich firm, były pracownik izby skarbowej oraz UKS. Specjalizuje się od 1993 r. w zakresie podatku VAT
a także kontroli podatkowej
i postępowań odwoławczych.
Od wielu lat prowadzi i aktualizuje własną bazę wyroków TSUE, NSA oraz interpretacji urzędowych Ministra Finansów.
Na zlecenie kancelarii prawnych oraz audytorskich sporządził wiele odwołań oraz skarg na decyzje podatkowe.

Dodatkowe informacje

Data szkolenia

Miejsce

Kraków

Organizator

PROVAT

Dane firmy





Osoba zgłaszająca





Uczestnicy szkolenia










Dodatkowe informacje



Opinie

Na razie nie ma opinii o produkcie.

Tylko zalogowani klienci, którzy kupili ten produkt mogą napisać opinię.