Opis
Program szkolenia (przepisy ustawy, wyroki NSA, interpretacje Min. Fin):
I Zmiany w ustawie o VAT od 1 stycznia 2021 r.
- Faktury korygujące „na minus” – zmiana procedur,
- Korekta obrotu „ na minus”
- Nowe terminy ujmowania faktur korygujących w ewidencji VAT
- Uzgodnienia z nabywcą faktur zamiast pokwitowania korekty
- Korekta obrotu „na plus” – terminy ujmowania w ewidencji VAT
- Przeliczenia sprzedaży w walutach obcych na złote
- Obniżki podatku VAT – zmiany terminów
- Korekty obniżki VAT „na minus”
- Obniżka VAT od usług noclegowych
- Nowa definicja dla obowiązkowej procedury MPP powyżej 15.000 zł,
- Faktury oznaczane jako „ mechanizm podzielonej płatności”
- MPP przy kompensacie wierzytelności i zobowiązań
- Komunikat podzielonej płatności przy zapłacie VAT i cła
- Procedury MPP – zmiany w załączniku nr 15
- Rachunek VAT – poszerzenie dozwolonych wypłat
- Prezenty do 20 zł poza VAT
- WIS – Wiążące Informacje Stawkowe
- „Biała księga” podatników VAT
- Próg wolny od VAT – zmiany
- Zmiany w Załącznikach nr 3 i nr 10 do ustawy
- Przepisy przejściowe 2020/2021
II Transakcje z zagranicą
- Eksport, WDT – podstawa opodatkowania
- WNT – podstawa opodatkowania
- Kursy walut – przeliczanie podstawy opodatkowania
- Eksport – zaliczki ze stawką VAT 0%
- Brexit – Co powinni wiedzieć przedsiębiorcy
- Rozliczenia dostaw z Wielką Brytanią
- Brexit – Irlandia Północna
- Dostawy rozpoczęte do 31.12.2020 r.
- Sprzedaż usług wg nowych zasad
- Zwrot VAT podróżnym od zakupów w Wielkiej Brytanii
- Brexit – Informacje i kontakty do Min. Fin.
III Nowy JPK_VAT z deklaracją – wybrane problemy
- Ewidencja faktur z oznaczaniem kodów GTU
- Paragony z NIP nabywcy w ewidencji od 1.01.2021 r.
- Faktury do paragonów w JPK_VAT
- Transakcje: MPP, TP, IMP, MK
- Oznaczanie faktur, dowodów WEW, raportów z kasy
- Korekty JPK_VAT i deklaracji za okres I-IX 2020
- Korekty JPK_VAT z deklaracją od rozliczeń za X 2020
- JPK_VAT w okresie zawieszenia działalności
IV Ważne wyroki NSA, TSUE oraz Interpretacje Min. Fin. w zakresie VAT
- Korekta obrotu i VAT z tytułu „złych długów”
- Obniżka VAT – podatek zawyżony w fakturze
- Faktury wadliwe – błędy mniejszej wagi
- Faktury nierzetelne – bez prawa do obniżek VAT
- Faktury zaliczkowe
- Faktury „pro forma” – skutki dla podatku VAT
- Refakturowanie „mediów” przy najmie lokali
- Termin obniżki VAT – z Duplikatu faktury
- Faktury zbiorcze za dany miesiąc
- Anulowanie faktury – warunki’ zakaz anulowania
- Nota korygująca – zmiana danych nabywcy
- Potwierdzenie otrzymania korekty elektronicznej
- Paragon z NIP nabywcy jest fakturą uproszczoną
- Data sprzedaży na fakturze musi być znana
- Faktura – koszty transportu
- Przechowywanie faktur papierowych
- Faktury do paragonu bez NIP nabywcy
- Faktury dla ludności
Prowadzący szkolenie: Tadeusz Moczuło – praktyk podatkowy, wykładowca – z wieloletnim doświadczeniem w kontroli podatkowej
wielkich firm, były pracownik izby skarbowej oraz UKS. Specjalizuje się od 1993 r. w zakresie podatku VAT a także kontroli podatkowej
i postępowań odwoławczych.
Od wielu lat prowadzi i aktualizuje własną bazę wyroków TSUE, NSA oraz interpretacji urzędowych Ministra Finansów.
Na zlecenie kancelarii prawnych oraz audytorskich sporządził wiele odwołań oraz skarg na decyzje podatkowe.
Opinie
Na razie nie ma opinii o produkcie.