Opis

I Nowy JPK_VAT-7M łącznie z deklaracją

1. Nowy JPK_VAT od 1.10.2020 r.
2. Konsekwencje niezłożenia JPK_VAT Kary 500 zł za błąd – od kiedy
3. JPK od podatników zwolnionych z VAT, JPK_VAT  „zerowy”
4. Faktury z IX 2020 r. wykazane w X 2020 r. dokumenty wewnętrzne  „WEW” w JPK
5. JPK w okresie zawieszenia działalności, Wersje JPK za okresy sprzed X 2020 r.
6. JPK tylko przy VAT-7 lub VAT-7K, korekty z art. 89a

II GTU – oznaczanie towarów i usług

7. Definicje usług, refakturowanie, transport i gospodarka magazynowa GTU
8. GTU dla leków, bonów, paliw, oleju opałowego, folie stretch – poz. 9 w zał. nr 15
9. Pojazdy, części samochodowe – GTU
10. Budynki, budowle, grunty – w leasingu, użytkowanie wieczyste gruntu
11. GTU + inne kody oznaczenia, kilka oznaczeń dla faktury, korekty błędnych GTU

III GTU – czy towary i usługi podlegają oznaczaniu?:

12. Sprzedaż poprzez kasy, sprzedaż bez faktur, faktury zaliczkowe
13. Towary używane, towary wydane nieodpłatnie
14. Usługi budowlane, remonty budynków
15. Alkohol wydawany w ramach usługi gastronomicznej
16. Transport wliczony w cenę towaru a GTU usługi, korekta z tytułu „złych długów”

IV MPP i inne procedury w JPK_VAT

17. Oznaczenia procedur, sprzedaż wysyłkowa z terytorium kraju
18. MPP – oznaczenie faktury, dobrowolne zapłaty, brak oznaczenia, błędne  MPP
19. Korekta faktury z MPP do kwoty poniżej lub powyżej 15.000 zł
20. Faktury wystawione przed 1.10. a wykazane za X 2020 r.

V Faktury, korekty,

23. Faktury do paragonu dla podatnika, dla ludności, dla rolników,
24. GTU na fakturach do paragonu, korekty oznaczone GTU, MPP
25. Faktura korygująca do „FP”, MPP, GTU do „starych” faktur poza GTU
26.  Korekta faktur na „odwrotne obciążenie”

VI Korekty sprzedaży oraz VAT,  dokumenty: WEW, raporty, faktury do paragonu,

27. Dokument wewnętrzny „WEW’, korekty z art. 89a, rabat pośredni
28. Korekty wg art. 90a-90c oraz art. 91 a WEW
29. Kasy fiskalne a oznaczenie GTU
30. Kasy – zbiorcze raporty kasowe w ewidencji
31. Kasy „obce” używane przez ajenta
32. Powiązania podatników na dzień transakcji – „TP”
33. „Zwrot VAT” zarachowany na inne podatki

VII Transakcje z zagranicą w JPK_VAT

34. Zakupy z zagranicy a oznaczenia GTU
35. Wpisanie kontrahenta z UE lub spoza UE
36. Sprzedaż usług za granicę a GTU
37. Eksport towarów, import towarów a oznaczanie GTU, decyzja celna,
38. Transakcje z podatnikami z UE
39. Import usług, WNT paliw a oznaczenie GTU, sprzedaż wysyłkowa z teryt. kraju

Uczestnicy w czasie szkolenia online na żywo  zadają pytania na czacie i otrzymują na bieżąco odpowiedzi od prowadzącego szkolenie.
W ramach ceny za szkolenie Uczestnicy otrzymują autorskie Materiały szkoleniowe –  slajdy w pliku pdf.

Prowadzący szkolenie: 
Tadeusz Moczuło – praktyk podatkowy, wykładowca – z wieloletnim doświadczeniem w kontroli podatkowej wielkich firm,
były pracownik izby skarbowej oraz UKS. Specjalizuje się od 1993 r. w zakresie podatku VAT a także kontroli podatkowej
i postępowań odwoławczych.
Przeprowadził szkolenia dla kilkunastu tysięcy uczestników  oraz kilkaset szkoleń wewnętrznych dla Podatników.
Na zlecenie kancelarii prawnych oraz audytorskich sporządził wiele odwołań oraz skarg na decyzje podatkowe.
Od wielu lat prowadzi i aktualizuje własną bazę wyroków TSUE, NSA oraz interpretacji urzędowych Ministra Finansów.