Opis

       Zasady korzystania ze szkolenia w trybie “online”
Szkolenie odbywa się w godz. 10.00- 15.00 i obejmuje prezentację 150-200 slajdów

1. Aby zapisać się na szkolenie kliknij na zakładkę “Zapisz się na szkolenie” – wypełnij i wyślij “Formularz zgłoszenia”.
2. Na pół godziny przed rozpoczęciem szkolenia włącz komputer z głośnikiem lub laptop podłączony do internetu.
3. Na maila podanego w formularzu zgłoszenia otrzymasz link do Platformy szkoleniowej.
4. Otwórz link tylko na jednym komputerze i zaloguj się na szkolenie podając swoje imię.
5. Jeśli link nie dotarł na Twój adres mailowy – sprawdź  spamy oraz kosz w swojej skrzynce pocztowej.
6. Uwaga: otwarcie linka na 2 komputerach pozbawi dostępu do szkolenia i opóźni logowanie się na nowy link.
7. Prowadzący szkolenie prezentuje slajdy i omawia je “na żywo”  oraz odpowiada na pytania zadawane na “czacie”.
8. Autorskie Materiały szkoleniowe  będą udostępnione do pobrania w dniu szkolenia w pliku pdf.
9. Faktura zostanie wysłana po zakończeniu szkoleniu na adres mailowy wskazany w formularzu zgłoszenia.
10. Na życzenie Uczestnika szkolenia zostanie wystawiony Certyfikat uczestnictwa i wysłany na podany adres mailowy.

        Program szkolenia

I Nowy JPK_VAT-7M łącznie z deklaracją – po zmianach od 1.04. i od 1.07.2021 r.

1. Obowiązkowe oznaczenia GTU – przy sprzedaży lokali,
2. GTU- zmiany w zakresie wybranych towarów
   
3. GTU dla usług – szczegółowe wykazy i klasyfikacje PKWiU
4. Brak oznaczania GTU dla niektórych dowodów sprzedaży
5. GTU przy paragonach uznanych za faktury uproszczone
6. Transakcje „TP” w podmiotach powiązanych
7. “TP” – limity i wyłączenia z obowiązku oznaczania
   
8. MPP – zmiany zasad oznaczania przy sprzedaży
9. MPP przy fakturach zakupu – po zmianach limitów kwotowych 
10. MPP poniżej 15.000 zł – oznaczanie faktur w ewidencji
11. Dokumenty „WEW” – korygujące obniżki VAT
12. MPP –  brak oznaczenia na fakturze zakupu – czy oznaczać w JPK?
13. MPP  “dobrowolne” a ewidencja dla VAT
14. Opłaty autostradowe oraz bilety do 50 km
15. Dokumenty “WEW” – korekty na minus obniżek VAT
16. Odroczenie w JPK_VAT dla paragonów kasowych z NIP nabywcy
17. JPK   – faktura wygenerowana i anulowana
18. MPP – brak oznaczenia na fakturze, a ujęcie w JPK_VAT
19. MPP – części samochodowe w usłudze naprawy
20. MPP – faktura zapłacona kartą prepaid
21. GTU – odbiór i zagospodarowanie odpadów
22. JPK – wersje do korekt za okresy sprzed X 2020 r. 
23. JPK –  refaktury prywatnych rozmów telef. 
24. JPK – faktura FP do paragonu dla ludności 
25. „WEW” – dokumenty wewnętrzne do ujęcia w JPK_VAT
26. Kwoty zakupu netto do wykazania w JPK – przy obniżce proporcjonalnej
27. Konsekwencje niezłożenia JPK_VAT Kary 500 zł za błąd – od kiedy
28. JPK od podatników zwolnionych z VAT, JPK_VAT  „zerowy”
29. Faktury z  2020 r. wykazane w X 2020 r. dokumenty wewnętrzne  „WEW” w JPK
30. JPK w okresie zawieszenia działalności, Wersje JPK za okresy sprzed X 2020 r.
31. JPK tylko przy VAT-7 lub VAT-7K, korekty z art. 89a

II GTU – oznaczanie towarów i usług

1. Definicje usług, refakturowanie, transport i gospodarka magazynowa GTU
2. GTU dla leków, bonów, paliw, oleju opałowego, folie stretch – poz. 9 w zał. nr 15
3. Pojazdy, części samochodowe – GTU
4. Budynki, budowle, grunty – w leasingu, użytkowanie wieczyste gruntu
5. GTU + inne kody oznaczenia, kilka oznaczeń dla faktury, korekty błędnych GTU

III GTU – czy towary i usługi podlegają oznaczaniu?:

1. Sprzedaż poprzez kasy, sprzedaż bez faktur, faktury zaliczkowe
2. Towary używane, towary wydane nieodpłatnie
3. Usługi budowlane, remonty budynków
4. Alkohol wydawany w ramach usługi gastronomicznej
5. Transport wliczony w cenę towaru a GTU usługi, korekta z tytułu „złych długów”

IV MPP i inne procedury w JPK_VAT

1. Oznaczenia procedur, sprzedaż wysyłkowa z terytorium kraju
2. MPP – oznaczenie faktury, dobrowolne zapłaty, brak oznaczenia, błędne  MPP
3. Korekta faktury z MPP do kwoty poniżej lub powyżej 15.000 zł
4. Faktury wystawione przed 1.10. a wykazane za X 2020 r.

V Faktury, korekty,

1. Faktury do paragonu dla podatnika, dla ludności, dla rolników,
2. GTU na fakturach do paragonu, korekty oznaczone GTU, MPP
3. Faktura korygująca do „FP”, MPP, GTU do „starych” faktur poza GTU
4.  Korekta faktur na „odwrotne obciążenie”

VI Korekty sprzedaży oraz VAT,  dokumenty: WEW, raporty, faktury do paragonu,

1. Dokument wewnętrzny „WEW’, korekty z art. 89a, rabat pośredni
2. Korekty wg art. 90a-90c oraz art. 91 a WEW
3. Kasy fiskalne a oznaczenie GTU
4. Kasy – zbiorcze raporty kasowe w ewidencji
5. Kasy „obce” używane przez ajenta
6. Powiązania podatników na dzień transakcji – „TP”
7. „Zwrot VAT” zarachowany na inne podatki

VII Transakcje z zagranicą w JPK_VAT

1. Zakupy z zagranicy a oznaczenia GTU
2. Wpisanie kontrahenta z UE lub spoza UE
3. Sprzedaż usług za granicę a GTU
4. Eksport towarów, import towarów a oznaczanie GTU, decyzja celna,
5. Transakcje z podatnikami z UE
6. Import usług, WNT paliw a oznaczenie GTU, sprzedaż wysyłkowa z teryt. kraju

Uczestnicy w czasie szkolenia online na żywo  zadają pytania na czacie i otrzymują na bieżąco odpowiedzi od prowadzącego szkolenie.
W ramach ceny za szkolenie Uczestnicy otrzymują autorskie Materiały szkoleniowe –  slajdy w pliku pdf.

Prowadzący szkolenie: 
Tadeusz Moczuło – praktyk podatkowy, wykładowca – z wieloletnim doświadczeniem w kontroli podatkowej wielkich firm,
były pracownik izby skarbowej oraz UKS. Specjalizuje się od 1993 r. w zakresie podatku VAT a także kontroli podatkowej
i postępowań odwoławczych.
Przeprowadził szkolenia dla kilkunastu tysięcy uczestników  oraz kilkaset szkoleń wewnętrznych dla Podatników.
Na zlecenie kancelarii prawnych oraz audytorskich sporządził wiele odwołań oraz skarg na decyzje podatkowe.
Od wielu lat prowadzi i aktualizuje własną bazę wyroków TSUE, NSA oraz interpretacji urzędowych Ministra Finansów.