O szkoleniu
Szkolenie polecane jest szczególnie osobom wystawiającym faktury sprzedaży a także weryfikującym i księgującym faktury zakupu w rejestrach VAT dla celów obniżek podatku – uwzględnieniem najnowszych zmian, w tym również e-faktury ustrukturyzowane.
Wskazano także wiele wyroków oraz interpretacji w zakresie faktur a także na zasady odpowiedzialności, w tym sankcje w podatku VAT oraz kary i grzywny za naruszenie przepisów w sprawie faktur.
Opis
Szkolenia wewnętrzne dostosowywane są do potrzeb Państwa działalności pod względem tematyki i zakresu, z możliwością ustalenia dogodnych dla Państwa terminów kursów. Niekoniecznie trzeba przyjeżdżać do Krakowa po cenną wiedzę z zakresu podatków!
Takie szkolenia stwarzają możliwość udzielenia odpowiedzi na pytania zadawane przez uczestników szkolenia, nieskrępowanych obecnością osób spoza firmy (np. konkurentów), zwłaszcza gdy w grę wchodzą informacje poufne czy tajemnice przedsiębiorstwa, których nie chcemy ujawniać.
W ramach ceny za szkolenie Uczestnicy otrzymują autorskie Materiały szkoleniowe – slajdy w pliku pdf.
Szkolenia wewnętrzne przeprowadzamy w wybranej przez Państwa formie: w siedzibie Państwa firmy lub w trybie online.
W celu uzyskania szczegółowych informacji lub zgłoszenia chęci zorganizowania szkolenia w Państwa Firmie, prosimy o kontakt: telefoniczny (12 654 45 45) bądź mailowy (Ten adres pocztowy jest chroniony przed spamowaniem. Aby go zobaczyć, konieczne jest włączenie w przeglądarce obsługi JavaScript.)
Szkolenia wewnętrzne w trybie online:
Szkolenie odbywa się w godz. uzgodnionych i obejmuje prezentację 150-200 slajdów. Uczestnicy w czasie szkolenia online na żywo zadają pytania na czacie i otrzymują na bieżąco odpowiedzi od prowadzącego szkolenie.
Zasady korzystania:
- Wypełnij dokładnie i wyślij “Formularz zgłoszenia”.
- Na pół godziny przed rozpoczęciem szkolenia włącz komputer z głośnikiem lub laptop podłączony do internetu.
- Na maila podanego w formularzu zgłoszenia otrzymasz link do Platformy szkoleniowej.
- Otwórz link tylko na jednym komputerze i zaloguj się na szkolenie podając swoje imię.
- Jeśli link nie dotarł na Twój adres mailowy – sprawdź czy nie trafił do spamu w Twojej skrzynce pocztowej.
- Uwaga: otwarcie linka na 2 komputerach pozbawi dostępu do szkolenia i opóźni logowanie się na nowy link.
- Prowadzący szkolenie prezentuje slajdy i omawia je “na żywo” oraz odpowiada na pytania zadawane na “czacie”.
- Autorskie Materiały szkoleniowe będą udostępnione do pobrania w dniu szkolenia w pliku pdf.
- Faktury zostaną wysłane po zakończeniu szkolenia na adres mailowy wskazany w formularzu zgłoszenia.
- Na życzenie Uczestnika szkolenia zostanie wystawiony (i wysłany na podany adres mailowy) Certyfikat uczestnictwa
Program szkolenia
I Faktury papierowe i elektroniczne po zmianach od 1.01.2022 r.
- Faktura podstawowa – w formie papierowej lub elektronicznej
- Wystawianie, korygowanie, anulowanie faktur
- Faktura “pro forma” dla celów VAT
- Faktura – specjalne kody: GTU, MPP, TP, TP i inne;
- Faktura a koszty transportu doliczone w odrębnej pozycji;
- Faktura zbiorcza;
- Faktura zaliczkowa oraz końcowa;
- Faktura – refakturowanie usług oraz „mediów”
- Faktura korygująca pojedyncza lub zbiorcza;
- Faktura uproszczona;
- Paragon do 450 zł z NIP nabywcy
- Faktura wystawiana na podstawie paragonu kasowego;
- Faktura w cenach brutto;
- Faktura „MPP” – w mechanizmie podzielonej płatności
- Faktura na „odwrotne obciążenie”;
- Faktura na sprzedaż zwolnioną z VAT;
- Faktury wadliwe z prawem do obniżki VAT;
- Faktury nierzetelne bez prawa do obniżek VAT (zawyżone lub „fikcyjne”);
- Anulowanie faktury;
- Faktura “Duplikat”
- Nota korygująca – prawo czy obowiązek;
- Faktura elektroniczna (w tym: skany, pdf, ksero)
- Faktura „VAT – marża”;
- Faktura MK „metoda kasowa” u małego podatnika;
- Faktura VAT-RR;
- Faktura w „transakcji trójstronnej”;
- Rachunek zwykły (na podstawie Ordynacji podatkowej);
- Kontrole faktur VAT, kontrole „krzyżowe”
- Odpowiedzialność solidarna związana z fakturami
- Sankcje w VAT za wadliwe faktury lub niewłaściwe formy zapłaty
- Odpowiedzialność karna skarbowa za nierzetelne lub wadliwe faktury;
- Przechowywanie faktur do czasu przedawnienia podatku VAT;
II E-faktury ustrukturyzowane od 1.01.2022 r.
33. Faktura ustrukturyzowana – definicja
34. Faktura ustrukturyzowana – dobrowolna
35. Korekta faktury ustrukturyzowanej
36. Autentyczność faktury ustrukturyzowanej
37. Zgoda nabywcy na otrzymywanie faktur ustrukturyzowanych
38. Faktura ustrukturyzowana w postaci elektronicznej
39. Krajowy System e-Faktur od 1.01.2022 r.
40. Dane e-faktury, dostęp do KSe-F
41. Faktury na przełomie okresu 2021/2022
42. Korekta sprzedaży przy fakturach ustrukturyzowanych
43. Korekta obniżki VAT na podstawie faktur ustrukturyzowanych
III Wyroki NSA, Interpretacje Min. Fin. w zakresie faktur VAT
- Korekta obrotu i VAT z tytułu „złych długów”
- Obniżka VAT – podatek zawyżony w fakturze
- Faktury wadliwe – błędy mniejszej wagi
- Faktura – błędna nazwa nabywcy lub błędny NIP
- Faktura przed dostawą –a data sprzedaży
- Faktura – towar z usługą transportu
- Faktury nierzetelne –bez prawa do obniżek VAT
- Faktury zaliczkowe bez prawa do obniżki VAT
- Faktury końcowe – „zerowe”
- Faktury „pro forma” – skutki dla podatku VAT
- Refakturowanie „mediów” przy najmie lokali
- Termin obniżki VAT – z Duplikatu faktury
- Faktury zbiorcze za dany miesiąc
- Faktury zbiorcze do paragonu
- Faktury „uproszczone” – paragony do 450 zł brutto
- faktury „metoda kasowa”
- Anulowanie faktury – warunki; zakaz anulowania
- Nota korygująca – zmiana danych nabywcy
- Potwierdzenie otrzymania korekty elektronicznej
- Data sprzedaży na fakturze musi być znana
- Faktura – koszty transportu
- Przechowywanie faktur papierowych
- Faktury do paragonu bez NIP nabywcy
- Faktury dla ludności oraz rolników
- Faktura elektroniczna w formie pdf
Prowadzący szkolenie:
Tadeusz Moczuło – praktyk podatkowy, wykładowca – z wieloletnim doświadczeniem w kontroli podatkowej wielkich firm,
były pracownik izby skarbowej oraz UKS. Specjalizuje się od 1993 r. w zakresie podatku VAT a także kontroli podatkowej
i postępowań odwoławczych.
Przeprowadził szkolenia dla kilkunastu tysięcy uczestników oraz kilkaset szkoleń wewnętrznych dla Podatników.
Na zlecenie kancelarii prawnych oraz audytorskich sporządził wiele odwołań oraz skarg na decyzje podatkowe.
Od wielu lat prowadzi i aktualizuje własną bazę wyroków TSUE, NSA oraz interpretacji urzędowych Ministra Finansów